ISO 27001 vs SOC 2: ¿Cuál es la diferencia?

¿Qué es la norma ISO 27001?

ISO 27001 es la norma reconocida internacionalmente para establecer, implantar, mantener y mejorar continuamente un Sistema de Gestión de la Seguridad de la Información (SGSI). Desarrollado conjuntamente por la Organización Internacional de Normalización (ISO) y la Comisión Electrotécnica Internacional (CEI), define un enfoque estructurado y basado en los riesgos para gestionar la seguridad de la información.

El propósito de la norma ISO 27001 es ayudar a las organizaciones a identificar los riesgos que amenazan la confidencialidad, integridad y disponibilidad de los activos de información y, a continuación, aplicar los controles adecuados para reducir dichos riesgos. Proporciona un marco coherente que puede aplicarse en todas las industrias y geografías, garantizando que la gestión de la seguridad sea sistemática y no reactiva.

En su esencia, la norma ISO 27001 no es un ejercicio de cumplimiento de una sola vez, sino un ciclo continuo de mejora. El marco está diseñado en torno al modelo Planificar-Hacer-Verificar-Actuar (PDCA), que garantiza que las políticas y los procedimientos de seguridad de la información sigan siendo eficaces a lo largo del tiempo. Este modelo impulsa a las organizaciones a evaluar periódicamente las vulnerabilidades, medir el éxito de los controles implantados y perfeccionarlos en función de la evolución de los riesgos.

El proceso de certificación

La obtención de la certificación ISO 27001 implica un proceso de varias etapas verificado por un auditor externo acreditado. Los pasos principales incluyen la definición del alcance del SGSI, la realización de evaluaciones de riesgos, la implantación de controles de seguridad y la documentación de los procesos. Una vez establecidos estos elementos, la organización se somete a dos auditorías externas.

La fase 1 es una evaluación de la preparación que verifica la documentación y el alcance. La fase 2 es una revisión más exhaustiva que pone a prueba si los controles implantados son eficaces en la práctica. Una vez certificada, la organización debe realizar auditorías de vigilancia anuales y una auditoría de recertificación cada tres años.

El proceso garantiza no sólo el cumplimiento de los requisitos de la norma ISO 27001, sino también un compromiso sostenido con la gestión y la mitigación de los riesgos para la seguridad de la información a nivel organizativo.

¿Qué es el SOC 2?

SOC 2, abreviatura de "System and Organization Controls 2", es un marco de auditoría desarrollado por el Instituto Americano de Contables Públicos Certificados (AICPA). Evalúa cómo las organizaciones de servicios gestionan y protegen los datos de los clientes basándose en cinco criterios de Trust Services:

• Seguridad
• Disponibilidad
• Integridad de procesamiento
• Confidencialidad
• Privacidad

SOC 2 se aplica más comúnmente a los proveedores de SaaS, empresas de servicios en la nube y otras organizaciones tecnológicas que manejan datos sensibles de los clientes.

Mientras que la ISO 27001 establece los requisitos para un SGSI, la SOC 2 se centra en si los controles existentes de una organización cumplen eficazmente uno o varios de los Criterios de Servicios de Confianza.

En lugar de una certificación, las organizaciones reciben un informe de atestación redactado por un auditor independiente. Este informe ofrece garantías a los clientes y socios comerciales de que los controles de la empresa están diseñados adecuadamente y funcionan con eficacia.

SOC 2 Tipo I y Tipo II

Existen dos tipos de informes SOC 2. Un informe de tipo I evalúa el diseño de los controles en un momento determinado. Un informe de tipo II evalúa la eficacia con la que funcionan esos controles durante un periodo definido, normalmente de seis a doce meses. El informe de tipo II tiene más peso porque demuestra un cumplimiento continuo en lugar de un único momento de conformidad.

Las organizaciones que persiguen el cumplimiento de la norma SOC 2 deben trabajar con una empresa de contadores públicos autorizada, que realiza una auditoría basada en los criterios de servicios de confianza seleccionados. La opinión del auditor se incluye en el informe final, que los clientes y socios pueden revisar como parte de su proceso de gestión de riesgos de proveedores.

Propósito y reconocimiento del mercado

SOC 2 se ha convertido en la norma de facto para las empresas estadounidenses que buscan validar su postura de seguridad ante los clientes. Es especialmente relevante en los entornos de empresa a empresa (B2B), en los que los proveedores de servicios deben demostrar la fiabilidad e integridad de sus operaciones.

Aunque la norma ISO 27001 goza de reconocimiento mundial, la norma SOC 2 es más prominente en Norteamérica y a menudo se considera el marco de cumplimiento preferido por las empresas tecnológicas que atienden a clientes empresariales en la región.

Las soluciones de Mimecast apoyan directamente los objetivos SOC 2 al asegurar los sistemas de comunicación, mantener la disponibilidad de los datos y proporcionar informes transparentes que las organizaciones pueden utilizar como parte de sus pruebas para auditores y clientes.

Diferencias clave entre ISO 27001 y SOC 2

Aunque la ISO 27001 y la SOC 2 comparten muchas similitudes, incluido su enfoque en la protección de datos y la gestión de riesgos, difieren en el alcance, la metodología y los entregables.

Ámbito y enfoque

La primera gran diferencia entre ISO 27001 y SOC 2 es el ámbito de aplicación. La norma ISO 27001 cubre toda la organización y se centra en el desarrollo y mantenimiento de un sistema de gestión formal para la seguridad de la información. La SOC 2, en cambio, evalúa sistemas o servicios específicos y mide hasta qué punto sus controles cumplen los criterios de los servicios de confianza.

La norma ISO 27001 es prescriptiva y exige a las organizaciones que establezcan procesos y documentación claros para la gestión de la seguridad. SOC 2 es más flexible, lo que permite a las empresas adaptar su entorno de control en función de los criterios de Trust Services que seleccionen. Esta adaptabilidad hace que la SOC 2 sea especialmente adecuada para las organizaciones basadas en servicios que desean centrar las auditorías en productos o entornos de clientes específicos.

Reconocimiento mundial frente a reconocimiento regional

La norma ISO 27001 goza de prestigio mundial. Está ampliamente aceptada en Europa, Asia y otros mercados internacionales donde los clientes suelen exigir la certificación ISO como parte de las obligaciones contractuales. La SOC 2, por otro lado, tiene sus raíces en las normas de contabilidad de EE.UU. y está mejor reconocida en Norteamérica. Muchas organizaciones internacionales eligen la ISO 27001 para atraer a clientes globales, mientras que las empresas estadounidenses suelen buscar primero la SOC 2 para satisfacer las expectativas nacionales. 

Controles e informes

La norma ISO 27001 exige que las organizaciones apliquen los 93 controles enumerados en el Anexo A de la versión 2022 de la norma, o justifiquen las exclusiones en su Declaración de Aplicabilidad. Estos controles cubren áreas como la gestión del acceso, la criptografía, la seguridad de los proveedores y la respuesta a incidentes. Los controles SOC 2 no están predefinidos, sino que son desarrollados por la organización en consonancia con los Criterios de Servicios de Confianza pertinentes y validados por un auditor durante el examen.

Otra distinción reside en el resultado. ISO 27001 produce un certificado formal emitido por un registrador acreditado, mientras que SOC 2 da lugar a un informe de atestación. El certificado demuestra el cumplimiento de una norma mundialmente reconocida, mientras que el informe proporciona opiniones detalladas del auditor que pueden compartirse con los clientes durante la diligencia debida.

Cuándo elegir la ISO 27001

Las organizaciones normalmente persiguen la ISO 27001 cuando quieren demostrar un compromiso exhaustivo de toda la organización con la gestión de la seguridad de la información. El marco es adecuado para las empresas que operan a escala internacional o las que están sujetas a normativas estrictas de protección de datos, como el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD ).

Las empresas que más se benefician de la certificación ISO 27001 son las instituciones financieras, los contratistas gubernamentales, los proveedores de asistencia sanitaria y las empresas que gestionan propiedad intelectual sensible. La certificación actúa como prueba de la diligencia debida y ofrece garantías a los reguladores, inversores y clientes de que la seguridad de la información se gestiona de forma sistemática y se mejora continuamente.

ISO 27001 también es valiosa para las organizaciones que buscan alinear múltiples requisitos de cumplimiento bajo un sistema de gestión unificado. Dado que abarca la gobernanza, la gestión de riesgos y los controles operativos, ISO 27001 puede servir de base para cumplir otros marcos como HIPAA, NIST CSF y PCI DSS.

Las capacidades de Mimecast respaldan el cumplimiento de la norma ISO 27001 reforzando el SGSI con una supervisión continua de las amenazas, políticas automatizadas de protección de datos e informes listos para la auditoría. Su tecnología se ajusta a los requisitos del Anexo A, en particular los relacionados con la seguridad del correo electrónico, el control de acceso y la transferencia de información.

Cuándo elegir el SOC 2

La SOC 2 suele ser el mejor punto de partida para las organizaciones de servicios, en particular las de los sectores del software y la tecnología que manejan datos de clientes a través de plataformas en la nube. Muchos equipos de contratación en Estados Unidos solicitan un informe SOC 2 como parte de su proceso de evaluación de proveedores, por lo que resulta esencial para mantener la credibilidad competitiva.

El cumplimiento de la norma SOC 2 demuestra que los controles internos de una organización salvaguardan eficazmente la información de los clientes de acuerdo con los Criterios de Servicios de Confianza seleccionados. Esta transparencia genera confianza con los clientes, facilita ciclos de ventas más rápidos y puede utilizarse como diferenciador de marketing en los sectores B2B.

Mimecast desempeña un papel importante en este proceso ayudando a las organizaciones a reunir pruebas de auditoría verificables. Con el registro centralizado, el cifrado y la detección de amenazas en todos los sistemas de comunicación, Mimecast proporciona la garantía operativa y la visibilidad que los auditores esperan ver durante los exámenes SOC 2.

Cómo apoya Mimecast el cumplimiento de las normas ISO 27001 y SOC 2

La plataforma de Mimecast, basada en IA y habilitada para API, proporciona una visibilidad unificada de los entornos de comunicación y colaboración, que se encuentran entre los vectores de mayor riesgo en cualquier organización. La plataforma ayuda a las empresas a alinear los controles técnicos y administrativos con los requisitos tanto de la norma ISO 27001 como de la SOC 2, al tiempo que simplifica la recopilación de pruebas y la elaboración de informes.

Apoyo a los controles ISO 27001

Para ISO 27001, Mimecast soporta los controles del Anexo A a través de una combinación de seguridad avanzada de correo electrónico, gobierno de datos y capacidades de retención de información. Estas herramientas ayudan a hacer cumplir las restricciones de acceso, mantener canales seguros de transferencia de datos y detectar posibles amenazas antes de que comprometan el SGSI de la organización. Los cuadros de mando en tiempo real y las funciones de elaboración de informes de cumplimiento de Mimecast también ayudan a cumplir con las obligaciones de documentación y supervisión que los auditores evalúan durante la certificación.

Criterios de apoyo de los servicios fiduciarios SOC 2

En el contexto de SOC 2, Mimecast refuerza cada uno de los Criterios de Servicios de Confianza. Su modelo de seguridad por capas protege contra el acceso no autorizado, garantizando la integridad y disponibilidad del sistema. El cifrado, el archivado y el registro de auditoría integrados ayudan a las organizaciones a cumplir los requisitos de confidencialidad y privacidad. La supervisión continua de Mimecast proporciona pruebas auditables del rendimiento de los controles a lo largo del tiempo, lo que simplifica los procesos de elaboración de informes de Tipo I y Tipo II.

El valor de Mimecast va más allá de la tecnología. Su enfoque para reducir el riesgo humano apoya directamente la intención que subyace en ambos marcos: crear una cultura de responsabilidad y concienciación en torno a la protección de datos. Al conectar los controles técnicos con el análisis del comportamiento de los empleados, Mimecast permite a las organizaciones demostrar no sólo el cumplimiento, sino la mitigación activa de los riesgos.

Consideraciones adicionales: Coste, calendario y esfuerzo

El tiempo y el coste asociados a la consecución de la conformidad varían en función del alcance, el tamaño de la empresa y la madurez de seguridad existente. La certificación ISO 27001 suele requerir un periodo de preparación más largo, normalmente de seis a doce meses, porque abarca toda la organización. El coste puede oscilar entre diez mil y cincuenta mil dólares o más, dependiendo de la complejidad del SGSI y del organismo de certificación seleccionado.

La plataforma de Mimecast reduce la carga de trabajo manual a menudo asociada a estos procesos mediante la automatización de la supervisión, la consolidación de los informes y la aportación de pistas de pruebas para los auditores. Esta eficacia ayuda a las organizaciones a mantener la preparación para el cumplimiento durante todo el año, en lugar de tener que luchar durante la temporada de auditorías.

Solapamiento entre ISO 27001 y SOC 2

Aunque la ISO 27001 y la SOC 2 tienen su origen en instituciones diferentes, sus objetivos están estrechamente alineados. El AICPA ha trazado un solapamiento estimado del 80% entre los dos marcos. Ambos hacen hincapié en la confidencialidad, la integridad, la disponibilidad y la mejora continua de los datos.

Perseguir tanto la certificación ISO 27001 como la elaboración de informes SOC 2 también puede ofrecer ventajas estratégicas. Señala a los clientes internacionales que la organización mantiene un SGSI maduro y reconocido en todo el mundo, al tiempo que proporciona a los clientes norteamericanos la transparencia verificada por auditores que esperan. Juntos, establecen una narrativa de seguridad integral que genera confianza entre diversos públicos.

Por qué ISO 27001 vs SOC 2 no es una competición

Aunque los debates sobre la norma ISO 27001 frente a la SOC 2 suelen enmarcar a ambas como alternativas, la realidad es que se complementan. ISO 27001 proporciona la base del sistema de gestión, mientras que SOC 2 ofrece una garantía externa a través de la atestación. Perseguir ambos puede crear un enfoque estratificado del cumplimiento que abarque la gobernanza, las operaciones y la garantía al cliente.

Para muchas organizaciones, la comparación entre la norma ISO 27001 y la SOC 2 revela cómo ambos marcos pueden funcionar en tándem en lugar de competir. Cuando se combinan, crean una estrategia de cumplimiento unificada que une las expectativas globales con la garantía regional, proporcionando a las empresas una base más sólida para la gobernanza de la ciberseguridad a largo plazo.

Conceptos erróneos comunes

Existen varios conceptos erróneos en torno a ISO 27001 frente a SOC 2, especialmente entre las organizaciones que se acercan al cumplimiento formal por primera vez. Comprender estos conceptos erróneos es esencial para seleccionar el marco adecuado, gestionar las expectativas internas y asignar los recursos de forma eficaz.

Para muchas organizaciones, la comparación entre la norma ISO 27001 y la SOC 2 revela cómo ambos marcos pueden funcionar en tándem en lugar de competir. Cuando se combinan, crean una estrategia de cumplimiento unificada que une las expectativas globales con la garantía regional, proporcionando a las empresas una base más sólida para la gobernanza de la ciberseguridad a largo plazo.

ISO 27001 y SOC 2 son intercambiables

Uno de los malentendidos más comunes es que ISO 27001 y SOC 2 son funcionalmente equivalentes. Aunque ambos pretenden fomentar la confianza en la seguridad de la información, difieren en el enfoque y los resultados. ISO 27001 proporciona un marco de gestión estructurado que establece cómo una organización identifica, gestiona y mejora los riesgos de seguridad en todas sus operaciones. La SOC 2, por el contrario, evalúa si los sistemas o servicios específicos disponen de controles adecuados para proteger los datos de los clientes de acuerdo con los Criterios de Servicios de Confianza definidos.

En la práctica, la certificación ISO 27001 demuestra la capacidad de una organización para gestionar la seguridad de la información de forma holística. La certificación SOC 2 demuestra que los controles seleccionados para un servicio concreto funcionan eficazmente a lo largo del tiempo. Tratarlas como intercambiables puede dar lugar a lagunas, trabajo redundante o expectativas desalineadas con clientes y auditores.

SOC 2 es más fácil de conseguir

Otro concepto erróneo es que el SOC 2 es intrínsecamente menos exigente. Aunque la SOC 2 pueda parecer más sencilla por ser más flexible, una auditoría de tipo II puede requerir varios meses de recopilación de pruebas y validación continua de los controles. Los auditores evalúan no sólo si los controles están diseñados adecuadamente, sino también si funcionan de forma coherente durante todo el periodo de auditoría.

Para las organizaciones más pequeñas sin estructuras de gobierno establecidas, mantener la coherencia operativa puede ser todo un reto. La flexibilidad de SOC 2 significa que las empresas deben definir sus propios controles y asignarlos a los Criterios de Servicios de Confianza, un proceso que puede requerir tanto esfuerzo como la implantación de ISO 27001. Mimecast ayuda a reducir esta carga mediante herramientas automatizadas de recopilación de pruebas y elaboración de informes que realizan un seguimiento del rendimiento de los controles a lo largo del tiempo, simplificando el proceso de documentación para ambos marcos.

La norma ISO 27001 es demasiado rígida para las pequeñas empresas

A veces se considera que la norma ISO 27001 sólo es adecuada para las grandes empresas debido a sus requisitos de documentación y a su alcance organizativo. Sin embargo, el marco se diseñó intencionadamente a escala. El principio de proporcionalidad de la norma permite a las empresas más pequeñas adaptar los controles en función de su perfil de riesgo y de su tamaño operativo. Las pequeñas y medianas empresas suelen utilizar la norma ISO 27001 como base para formalizar las políticas de seguridad, mejorar la visibilidad de los riesgos y prepararse para futuras certificaciones o auditorías.

Sólo necesita un marco

Muchas organizaciones asumen que deben elegir entre ISO 27001 y SOC 2, pero los dos marcos no son mutuamente excluyentes. Cada uno aborda diferentes dimensiones del cumplimiento y puede complementar al otro. La norma ISO 27001 está ampliamente reconocida por los reguladores y clientes internacionales, mientras que los informes SOC 2 son solicitados a menudo por clientes y socios comerciales con sede en Estados Unidos.

Las organizaciones que operan a escala mundial o que atienden a clientes empresariales en varias regiones suelen optar por ambos marcos. Hacerlo demuestra madurez operativa, aumenta la confianza del cliente y agiliza los procesos de incorporación de proveedores.

La certificación o atestación garantiza la seguridad

Un concepto erróneo frecuente pero crítico es que la certificación o atestación equivale automáticamente a seguridad. Los marcos de cumplimiento evalúan si una organización ha implantado los controles y procesos adecuados, pero no pueden garantizar la ausencia de futuros incidentes. Las amenazas evolucionan continuamente, e incluso las organizaciones certificadas pueden sufrir infracciones si los controles no se mantienen o adaptan con el tiempo.

El cumplimiento por sí solo evita el error humano

Aunque marcos como ISO 27001 y SOC 2 refuerzan la gobernanza, no eliminan el riesgo humano. Los empleados siguen siendo la primera línea de defensa y, a menudo, la fuente más común de incidentes de seguridad por suplantación de identidad, configuración errónea o manejo indebido de datos sensibles. El error humano no puede abordarse únicamente mediante políticas; requiere una concienciación y un refuerzo activos.

La plataforma de Mimecast amplía el cumplimiento más allá de la documentación al integrar la gestión del riesgo humano en los flujos de trabajo cotidianos. Detecta anomalías en el comportamiento, proporciona formación de concienciación y fomenta prácticas de comunicación responsables. Esta integración garantiza que los marcos de cumplimiento estén respaldados por una plantilla informada y consciente de la seguridad.

Conclusión

Tanto la ISO 27001 como la SOC 2 son métodos probados para demostrar unas prácticas sólidas de seguridad de la información. ISO 27001 proporciona un sistema de gestión estructurado y reconocido internacionalmente para asegurar la información en toda la empresa, mientras que SOC 2 ofrece una garantía independiente de la eficacia con la que los controles de una empresa protegen los datos a lo largo del tiempo. Juntos, forman la base de una postura de seguridad resistente y una reputación de confianza en el mercado.

Explore cómo Mimecast puede ayudar a su organización a mejorar la gobernanza de la ciberseguridad, mantener un rendimiento coherente de los controles y respaldar una cultura en la que todos los empleados trabajen protegidos.